1. Налоговые риски: понятие и виды. Способы выявления налоговых рисков. Способы снижения налоговых рисков (анализ договоров, создание условий для льгот, устранение рисковых элементов).

2. Налоговые риски в связи с необоснованной налоговой выгодой.

•    Статья 54.1. «Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов» НК РФ.
•    Реальность сделок, как важное условие признания расходов и вычетов.
•    Деловая цель – примеры из судебной практики (убытки при реорганизации, технические посредники, дробление бизнеса и другие примеры).
•    Приоритет существа над формой – правоприменительная практика.
•    Налоговая ответственность за контрагента.
•    Судебная практика по ст. 54.1. НК РФ.
•    Как снизить риски в связи с установленными пределами осуществления прав налогоплательщика

3. Налоговые риски по налогам и сделкам.

3.1. НДС.

•    Доля вычета НДС (в т.ч. в регионе). Значение и применение этого показателя налоговой службой.
•    Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок?
•    Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки.
•    Вычет НДС: счета-фактуры, условия вычета НДС, сложные вопросы.
•    Возмещаемые расходы (в том числе и коммунальные расходы при аренде)

3.2. Налог на прибыль.

•    Расходы по налогу на прибыль (экономическая обоснованность, документальная подверженность расходов)
•    Налоговые риски по расходам: расходы на оплату труда, расходы на премии сотрудникам; списание дебиторской и кредиторской задолженности: на что обратить внимание.
•    Расходы на рекламу
•    Прямые и косвенные расходы: где проходит граница и что указать в учетной политике.

4. Риски некоторых сделок.

•    Займы и налоговые риски. Беспроцентные займы: можно ли применять? Внутрифирменные займы: на что обратить внимание и как снизить риски? Переквалификация налоговым органом займов в авансы, дивиденды и т.п.
•    Договоры с самозанятыми и ИП: риски переквалификации в трудовые отношения с доначислением страховых взносов и НДФЛ.

5. Налоговые риски для взаимозависимых лиц.

•    Взаимозависимые лица и последствия взаимозависимости лиц.
•    Налоговые риски признания лиц взаимозависимыми в судебном порядке.
•    Следует ли опасаться взаимозависимости группы компаний? 
•    Как взаимозависимость влияет на налогообложение?
•    Порядок определения рыночных цен для целей налогообложения налоговыми органами: правоприменительная практика.
•    Риски контроля цен по неконтролируемым сделкам.