Дистанционный курс повышения квалификации 16 ак.ч.

ДЛЯ КОГО: руководителю организации, главному бухгалтеру, сотруднику ФЭС, специалисту по налогообложению, аудитору.

ЧТО ВЫ ПОЛУЧИТЕ:

узнаете об изменениях налогового законодательства в 2025году;

разберетесь, как действовать при решении сложных,проблемных вопросов;

выясните, какие новшества законодательства регламентируют работу на спецрежимах в 2025 году, какие критерии необходимо соблюдать при применении ПСН и УСН и как правильно учитывать операции в рамках УСН, ПСН, НПД;

научитесь самостоятельно определять, является ли организация налоговым агентом по договору с иностранным партнером, а также, опираясь на анализ кейсов, выстроите свою стратегию работы с иностранными партнерами;

сможете получить инструкции по работе с иностранными партнерами, разобраться в нюансах расчетов с иностранными контрагентами и порядке представления налогового расчета;

определите, в какие сроки необходимо сдавать отчеты и уплачивать страховые взносы;

уточните, какие налоговые вычеты и в каком порядке может представить налоговый агент физическому лицу в2025 году и по каким ставкам будут уплачиваться страховые взносы;

получите практические рекомендации по формированию налоговой базы, применению налоговых ставок по НДФЛ и страховых взносов в отношении различных видов доходов в 2025 году.

Программа курса

Блок 1 Все изменения в применении специальных налоговых режимов в 2025 году

Изменения при применении УСН в 2025 году.

НДС на УСН с 2025 года.

Лимиты доходов с 2025 года.

Освобождение от НДС. Порядок подачи уведомления для получения освобождения.

Пониженные ставки по НДС. Как получить, как определять базу.

Операции, подлежащие освобождению от НДС.

Отчетность по НДС.

НДС при совмещении УСН и ПСН.

Налоговая амнистия для упрощенцев.

Порядок перехода на УСН с 2025 года. Когда это выгодно применяющим общую систему налогообложения.

Что необходимо учесть в период перехода на новые правила.

Изменения в правилах применения АСНУ в 2025 году.

Изменения при применении ПСН в 2025 году.

Новый критерий применения ПСН в 2025 году для ИП.

Обновления в списке видов деятельности, при которых может применяться ПСН в 2025 году.

НДС при совмещении ПСН и УСН в 2025 году.

Решаем вопросы применения УСН: эффективные алгоритмы действий в КонсультантПлюс, проверенные на практике.

Блок 2 Налоговые нюансы расчетов по договорам подряда и договорам возмездного оказания услуг с иностранными партнерами

Налог на добавленную стоимость.

В каких случаях организация признается налоговым агентом по НДС при приобретении товаров, работ, услуг у иностранного контрагента, не состоящего на учете в налоговых органах.

Особенности выполнения функций налогового агента по НДС при оказании посреднических услуг с привлечением иностранного контрагента.

Практические кейсы.

Налог на прибыль.

Какие доходы, выплаченные в пользу иностранной организации, потребуют выполнить функции налогового агента по налогу на прибыль. Изменения с 1 января 2024 года – оснований для исполнения обязанностей стало больше.

Какие доходы иностранной организации не подлежат налогообложению у источника выплаты.

В каких случаях налоговый агент вправе не удерживать налог на прибыль при выплате дохода с учетом приостановления действий отдельных положений СОИДН.

Порядок исчисления, удержания и перечисления налога на прибыль налоговым агентом.

Новая форма расчета о доходах, выплаченных в пользу иностранного партнера: сроки представления и особенности заполнения.

Практические кейсы.

Блок 3 Изменения в «зарплатных» налогах в 2025 году

Изменения в порядке применения налоговых ставок по НДФЛ.

Порядок формирования совокупности налоговых баз по доходам, облагаемым по ставкам 13%, 15%, 18%, 20%, 22%.

Порядок формирования совокупности налоговых баз по доходам, облагаемым по ставке 13% и 15%.

Новые облагаемые НДФЛ доходы.

Изменения в порядке расчета НДФЛ с доходов в виде материальной выгоды от экономии на процентах за пользование займами.

Применение налоговых вычетов по НДФЛ.

Новые размеры стандартных детских вычетов.

Новый лимит дохода для представления детских вычетов.

Изменения в порядке представления стандартных вычетов налоговым агентом (отказ от заявления и проверки получения вычета у другого налогового агента).

Новое основание для представления вычета налогоплательщику, выполнившему нормы ГТО.

Изменения в порядке освобождения от НДФЛ выплат при увольнении и разъездном характере работы.

Налогообложение выплат дистанционным работникам. Изменения в порядке действий налогового агента при выплате вознаграждения по ГПД договору подрядчику, находящемуся за рубежом.

Изменение сроков представления сведений налоговым агентом о суммах неудержанного налога.

Типичные ошибки, допускаемые налоговыми агентами при исчислении и уплате НДФЛ, с учетом правоприменительной практики и разъяснений финансовых ведомств.

Изменения в порядке исчисления и уплаты страховых взносов в 2025 году.

Изменения в порядке уплаты страховых взносов субъектами МСП в 2025 году.

Новая льготная категория плательщиков страховых взносов.

Изменения в порядке уплаты страховых взносов для IT-компаний.

Максимальная база по страховым взносам в 2025 году.

Изменения в расчете по страховым взносам.

Типичные ошибки, допускаемые при исчислении и уплате страховых взносов с учетом правоприменительной практики и разъяснений финансовых ведомств.

Преимущества прохождения обучения у нас:

Удостоверение о повышении квалификации вносится в госреестр – ФИС ФРДО

После завершения обучения и успешного результата оценки знаний вы получаете дудостоврение о повышении квалификации. Информация о нем включается в Федеральный реестр сведений о документах об образовании и о квалификации, документах об обучении.

Курс включает:

✔️видеозаписи по каждому разделу курса;

✔️ электронные презентации по каждому разделу курса;

✔️ бланки документов, примеры оформления документов;

✔️ папки и закладки с материалами из КонсультантПлюс;

✔️ тесты для промежуточного и итогового контроля.

Гарантия ответов на все ваши вопросы

За каждым слушателем закреплен куратор, которому можно задать все свои вопросы в рамках проходящего обучения. Вы гарантированно получите ответы на все свои вопросы.

Авторские учебно-методические материалы

Специально разработанные для слушателей методические материалы с использованием системы КонсультантПлюс и с подробными разъяснениями.

Удобный формат обучения

Вы учитесь дистанционно в удобном для вас темпе. Слушайте лекции, изучайте дополнительный материал в личном кабинете, задавайте вопросы.

Обучение доступно везде, где есть интернет

Вы можете использовать любое устройство, имеющее выход в Интернет: ПК, планшет или смартфон. Для участия в занятии достаточно перейти по ссылке, направленной вам электронной почтой.

«Всё по полочкам»

Так говорят 98% слушателей о характере преподнесения информации на наших мероприятиях.

Ведущие преподаватели — практики

Занятия проводят преподаватели-практики, которые ежедневно сталкиваются с реальными вызовами и запросами в области бухгалтерского учета, налогообложения, права. Они в курсе последних изменений в законодательстве и всегда готовы донести сложные аспекты рассматриваемой темы до слушателей в простом и лаконичном формате.

Преподаватели курса:

Татьяна Воронцова (Рользинг)

Ведущий эксперт-консультант по налогообложению, преподаватель

Полина Комалкова

член Федеральной палаты налоговых консультантов и преподаватель Центра подготовки налоговых консультантов РОСНОУ, специалист в области бухгалтерского учета и налогообложения, директор правового консалтинга компании

Эвелина Асадуллина

Ведущий консультант по налоговому законодательству и бухгалтерскому учету

Подробнее у наших менеджеров:

+7 903 849 3727 Мария
+7 905 196 0452 Анна
+7 903 846 2207 Ольга
+7 903 846 2855 Анна
+7 904 399 5925 Ольга

cs@api.nnov.ru

Стоимость участия - 6 900 ₽

Сложные вопросы налогообложения — 2025