Основной ресурс информации о контрагенте — сервис «Прозрачный бизнес» на сайте ФНС. Там можно бесплатно скачать выписку из ЕГРЮЛ, карточку контрагента и его бухотчетность из ГИРБО. Из них будет видно, действует фирма или нет, какова численность ее работников и сумма доходов и расходов, сколько она платит налогов, есть ли недоимки.
Дополнительно можете проверить:
- не заявлял ли директор о том, что не имеет к фирме отношения service.nalog.ru/svl.do
- часто ли фирма судится и по каким вопросам kad.arbitr.ru/
- есть ли долги по исполнительным документам fssprus.ru/iss/ip/
Если сделка крупная, можно запросить у контрагента заверенные копии устава, решения о назначении руководителя и его паспорта. Паспорт проверьте на сайте МВД (Письмо ФНС от 11.02.2010 N 3-7-07/84).
Создайте досье на контрагента — распечатайте найденную информацию и сохраните скриншоты интернет-страниц (Письмо ФНС от 23.03.2017 N ЕД-5-9/547@).
Более подробно с данным материалом Вы можете ознакомиться в СПС КонсультантПлюс
{Типовая ситуация: Как проверить добросовестность контрагента (Издательство «Главная книга», 2021) {КонсультантПлюс}}